עובדים בחו"ל? איך תדעו כמה מיסים צריך לשלם

עבודה בחו"ל היא חלומם של ישראלים רבים. אם הגשמתם חלום ובחרתם לעבוד בחו"ל מטעם החברה שלכם או בתור עצמאיים, חשוב להבין כי מוטלת עליכם חובת הגשת מס. מה זה אומר וכיצד תוכלו להתנהל כלכלית מבחינת תשלום מיסים? על כך – במדריך המקוצר הבא.

 

עבודה בחו"ל ותשלום מיסים: כל מה שרציתם לדעת וחששתם לשאול

 

בשנים האחרונות ניתן לראות מגמה הולכת וגוברת של מעבר לחו"ל, ועבודה במשרה תחת חברה ישראלית או בין לאומית כמו גם עצמאיים אשר מחליטים לעזוב את ישראל לטובת מגורים ועבודה בחו"ל. חשוב להבין כי כל עוד אתם תושבי ישראל, אתם מחויבים בתשלום מיסים ודיווח על גובה הכנסות שלכם בחו"ל. בחלק מהמקרים ניתן להגיש דו"ח מקוצר בעבור רשויות המס של מדינת ישראל, וזאת בתנאי שמדובר בהכנסות אשר עליהן ישנה חובה של תשלום מיסים. בתוך הדו"ח נדרש לדווח ולהצהיר גם על הכנסות בחו"ל בגין זכייה בהימורים, השכרה של נכסים או כל הכנסה נוספת (כמו הכנסה מריבית) כאשר לאחר הגשת הדו"ח, נדרש לשלם מקדמות – במידה ואתם עצמאיים. חשוב לציין כי בזמן המגורים בחו"ל אתם נדרשים להמשיך לשלם ביטוח לאומי, כאשר כל פיגור בתשלום עשוי לגרור בסופו של דבר נקיטת פעולות כמו עיקול חשבון, ולכן מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון לצורך ניהול תשלום המיסים באופן חוקי ותוך שימת דגש על מיסוי רילוקיישן.

 

כיצד מחשבים את המיסוי בישראל בעבור עבודה בחו"ל?

 

מאחר וכעובדים אשר עשו רילוקיישן אתם מקבלים את התשלום שלכם באמצעות מטבע זר, לצורך חישוב תשלום המס, מס הכנסה מתרגם את כל ההכנסות שלכם לשקלים, ואותו מקזזים בהתאם למבנה הברוטו. במידה ושהיתם בחו"ל לתקופה של מעל לשמונה חודשיים, ניתן לקבל בחלק מהמקרים הטבות מס. אולם, מדובר בקריטריונים קשיחים ולכן ליווי מצד רואה חשבון המתמחה בתחום של מיסוי בחו"ל הוא הכרחי. במידה ומדובר במעביד מקומי, תשלום המיסים מתבצע בהתאם למדיניות המיסוי של המדינה, כאשר ישנו הבדל משמעותי בין המיסים אותם אתם נדרשים לשלם בארה"ב לעומת אירופה, כפי שנסביר כעת.

 

תשלום המיסוי במדינות בעולם – סקירה מקוצרת

 

המדינה בה תשלמו הכי הרבה מס באירופה היא צרפת, כאשר שיעור המס נכון לשנת 2020 עומד על 66.6%, ומיד אחריה איטליה, בלגיה, ספרד ואוקרינה. במידה ואתם בעלי אזרחות אירופית, תוכלו להפחית את גובה המס בהתאם להקלות מס של המדינות השונות. כך לדוגמא, פורטוגל נחשבת למדינה מקלה מאוד מבחינת מיסוי על אזרחיה, והיא אף מאפשרת תחת תנאים מסוימים לקבל פטור ממס בעבור תושבים חדשים. המיסוי בארה"ב גבוה גם הוא, כאשר כל מדינה קובעת את המדיניות שלה. המדינות היקרות ביותר מבחינת היבט מיסוי הן ניו יורק, מיאמי וקליפורניה, כאשר חלק מהמיסים כוללים את המיסים של המדינה בשילוב של מיסים מקומיים. בשל כך, תכנון מס הוא הכרחי בעבור כל עובד אשר מבצע רילוקיישן. למעשה, באמצעות יועץ מס כמו גם רואה חשבון מוסמך תוכל לדעת מראש מהו סכומי המיסים אותם תידרשו לשלם או להצהיר. לסיכום, מעבר לעבודה בחו"ל מחייב קבלת ייעוץ מקצועי ופיננסי, לצורך מיצוי הזכויות והחובות.

שיהיה המון בהצלחה!